TRESOOR Kontserniarvestus ja -aruandlus on uusima infotehnoloogia põhjal teostatud, kontserni andmete töötluseks spetsialiseeritud tarkvara. Programm koosneb kahest osast: Tresoor Ärianalüüs ja aruandlusest ning Kontserniarvestusest. Käesoleval tootelehel käsitleme eelkõige toote kontserniarvestusega seonduvat.
TRESOOR Kontserniarvestus ja -aruandlus funktsionaalsust on võimalik täiendavalt laiendada eelarvestamise omadustega, ühendades juurde ka TRESOOR Eelarvestamise ja prognoosimise programmi.
TRESOOR Kontserniarvestus ja -aruandlus sobib kõigile organisatsioonidele, kus kontserni tasemel planeerimises, analüüsis ja ametlikus aruandluses tuleb arvestada kontserni siseste investeeringute ja sisetehingutega.
TRESOOR Kontserniarvestus ja -aruandlus on spetsiaaltarkvara konsolideeritud finantsaruannete koostamiseks (konsolideeritud bilanss, konsolideeritud kasumiaruanne). Katab ka igakuise kontserniarvestuse. Programm sisaldab mitmekülgseid toiminguid, mis on piisavad ka rahvusvahelise kontserni vajadusteks, kaasa arvatud omandussuhete ja ostul tehtud investeeringute arvestus, vähemusosaluse arvestus, sisetehingute arvestus ja vastavad elimineerimistoimingud, kontserni varade ja vastava kulumi arvestus ning valuutade arvestusega seotud eritoimingud.
Programmi kasutajaliides loob selge ja hõlpsasti kasutatava töövahendi erinevateks arvutusteks ja infovajadusteks. Programm on kõigile sama, kuid kasutusõiguste määrangutega saab igale kasutajale anda juurdepääsu just temale vajalikele andmetele.
Kasutajaliides on üles ehitatud töölaua põhimõttel, kusjuures töölauda on võimalik häälestada konkreetse kasutaja vajadustele.
TRESOOR Kontserniarvestus ja -aruandlus pakub paindlikke võimalusi kontserni eri üksuste ühendamiseks, hõlmates kontserni raames tehtavad sisetehingute elimineerimised. Ühtlasi on võimalik ajatelje eri lõigetega seotud andmete töötlus. Käsitletavateks andmeteks on eelarve-, prognoosi- ja tegeliku täitmise andmed. Vaadeldava ajatelje pikkuseks on kümmekond aastat, eelmise, käesoleva ja järgmise aasta andmeid käsitletakse kuude lõikes, ülejäänuid – aasta koondandmetena.
Kontserniarvestuse toimingud:
Sisetehingud: Sisetehinguid käsitletakse kannetena vastasüksuste lõikes. Sisetehinguid saab käsitleda nii raamatupidamislikus kui arvete esitamise valuutas. Sel juhul arvestab programm ka kursside erinevusest tekkivad vahed.
Investeeringud: Ostul tehtud investeeringu arvestuses käsitletakse omanikfirmasid, nende osalusi, ostuhinda, ning ostetud firma omakapitali. Selliste lähteandmete alusel arvutab süsteem vähemusosalused, kursivahed ja kontsernivarad/reservid.
Kontserni varad: Kontserni varade arvestamisel on mitmeid alternatiivseid võimalusi teha plaanilist kulumiarvestust. Kulumi arvestamist saab periodiseerida eri gruppidesse, ning programm arvutab kulumi kas lineaarmeetodi, kiirendatud meetodi kohaselt, või kasutaja määratud viisil.
Sisetulud: Sisetulu arvestatakse põhivara ja käibevara osas eraldi. Andmeid arvestatakse üksuste lõikes ja tehingute lõikes. Programm koondab ja rühmitab kõik elimineeritavad tehingud, paigutades need lõpuks tulemi- ja bilansiarvutustes esinevatesse korrigeerimisveergudesse. Kuna elimineerimistehingute töötlemine pole mitte kasutaja, vaid programmi ülesanne, siis on programmis täidetud kontserniarvestusele esitatav audit-trail-nõue.
Kontserniarvestuse põhitoimingud on:
· iseseisvad bilansid
· sisetehingute elimineerimine
· sisemiste omandussuhete elimineerimine
· sisetulu elimineerimine
· kulumi arvestus
· bilansiaruande lisade ühendamine
· takseerimistoimingud
· kuuaruannete ja ametlike aasta-aruannete koostamine
|
